問20　2012年1月基礎

以下の条件で為替予約を付けずに円貨から外貨預金に預け入れた場合，満期時の円貨換算による年利回りとして，次のうち最も適切なものはどれか。なお，計算結果は表示単位の小数点以下第３位を四捨五入し，税金等は考慮しないものとする。

外貨預金の期間・通貨・利率：期間１年の豪ドル建て定期預金，利率3.00％
預入時為替レート…TTS：80.50円　TTB：78.50円
満期時為替レート…TTS：82.75円　TTB：80.75円

1) 3.00%

2) 3.32%

3) 5.92%

4) 8.58%

外貨預金の利回りに関する問題です。

例えば、1万豪ドルの定期預金（利率3.00%）をしたとすると、預入時のレートTTS80.50円から、必要な円は80万5千円。
1年経って利子が3.00%分300豪ドルつきます。満期時のレートTTB80.75円なので、1万300豪ドルを円換算すると、80.75×10,300＝831,725円

当初元本805,000円が満期で831,725円に増えましたね。
831,725円−805,000円＝26,725円　←これが利益額。

元本に対する割合は、26,725円÷805,000円×100≒3.32％（小数点以下第3位四捨五入）

よって、正解は　3.32％　。

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