問21　2017年9月基礎

以下の〈条件〉で、為替予約を付けずに円貨を外貨に交換して外貨預金に預け入れ、満期時に円貨で受け取る場合における利回り（単利による年換算）として、次のうち最も適切なものはどれか。なお、６カ月は0.5年として計算し、税金等は考慮せず、計算結果は表示単位の小数点以下第３位を四捨五入すること。

〈条件〉
●外貨預金の期間・通貨・利率：期間６カ月の米ドル建て定期預金、利率2.25％（年率）
●預入時為替レート　TTS：110.15円　TTM：109.15円　TTB：108.15円
●満期時為替レート　TTS：117.25円　TTM：116.25円　TTB：115.25円

1) 11.61％

2) 15.29％

3) 15.53％

4) 19.27％

外貨預金の利回りに関する問題です。

問題の条件で、仮に1万米ドルの定期預金（利率2.25%）をしたとすると、預入時のレートTTS110.15円から、
必要な円は、1万米ドル×110.15円＝110.15万円。

満期である6ヶ月経過後、利子は年率2.25%225ドルの2分の1（0.5年分）⇒つまり、112.5米ドルつきます。
満期時のレートTTB115.25円なので、1万112.5米ドルを円換算すると、115.25×10112.5＝1165465.625円

当初元本1,101,500円が満期で1165465.625円に増えましたね。
1165465.625円−1,101,500円＝63965.625円　←これが利益額。

ただし、本問では「年利回り」を求めよ、とあります。
今算出された利益額は6ヶ月分（0.5年）ですから、年換算するにはこれを2倍します。
年換算の利益額＝63965.625円×2＝127931.25円

元本に対する割合は、127931.25円÷1,101,500円×100≒11.61％（小数点以下第3位四捨五入）

よって、正解は　1）11.61%

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