問20　2009年9月基礎

以下の条件で為替予約を付けずに外貨預金に預け入れた場合，満期時の円貨換算による年利回りとして，次のうち最も適切なものはどれか。
なお，計算結果の表示単位の小数点以下第３位を四捨五入し，税金等は考慮しないこと。また，▲はマイナスを表している。

外貨預金の期間・通貨・利率：期間１年の米ドル建て定期預金，利率1.00％
預入時為替レート　 ＴＴＳ：110.50円　ＴＴＭ：109.50円　ＴＴＢ：108.50円
満期時為替レート　 ＴＴＳ：109.75円　ＴＴＭ：108.75円　ＴＴＢ：107.75円

1) ▲1.51％
2) ▲1.00％
3) 0.84％
4) 1.51％

外貨預金の利回りに関する問題です。

1万ドルの定期預金（利率1.00%）をしたとすると、預入時のレートTTS110.50円から、必要な円は110万5千円。
1年経って利子が1%分100ドルつきます。

満期時のレートTTB107.75円なので、1万100ドルを円換算すると、107.75×10,100＝1,088,275円
当初元本1,105,000円が満期で1,088,275円に減っちゃいましたね。

1,088,275円−1,105,000円＝▲16,725円　←これが損失額。
元本に対する割合は、▲16,725円÷1,105,000円×100≒1.51%（小数点以下第3位四捨五入）
よって、正解は1）。

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