問14　2011年9月実技（資産設計）

明さんは、公募の追加型株式投資信託を毎月定時定額で購入している。先日、取引を行っている証券会社から、下記のような取引の明細が郵送されてきた。明細に記載された取引を行った直後（約定日）のこの投資信託の評価額を計算し、その金額を解答欄に記入しなさい。なお、計算過程では小数点以下の端数処理を行わず、解答で小数点以下の端数が生じたときは切り捨てることとする。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこととする。

［お取引の明細］
　約定日：２０１１年８月××日
　受渡日：２０１１年８月○○日

　受渡金額：４０,０００円
　約定金額（１万口当たり）：７,７９４円
　取引数量：５１,３２１口

　受渡累計額：１,４４０,０００円
　今回の取引後残高：１,８５６,０２１口
　１万口当たり取得元本
　　・取引前：△,△△△円
　　・取引後：◇,◇◇◇円

※この追加型株式投資信託については、購入時手数料は不要となっている。

投資信託の評価額に関する問題です。

1万口当たりの約定金額が7,794円ということは、取引時点でこの投信は1万口当たり7,794円で購入できたということですから、1万口当たりの投信の評価額と言い換えることができます。

今回の取引後の残高は1,856,021口ですから、1,856,021口分の評価額は、
7,794円／10,000口×1,856,021口＝1,446,582.7≒1,446,582円（円未満切捨て）

なお、紛らわしい用語が並んでいますので、解説しておきます。
●受渡金額：約定金額に手数料や消費税等を加えた、実際に支払う金額です。本問の場合、毎月4万円の積み立て投資をしているわけですね。
●約定金額：投信を購入したときの価格。
●取引数量：購入できた投信の口数。本問の場合、今回は4万円で51,321口購入できたわけです。
●受渡累計額：今までの積み立て投資の合計額（評価額ではありません）。本問の場合、毎月4万円の積立で144万円支払っていますが、評価額は144万円より少し多く、投信が上昇していることが分かります。
●今回の取引後残高：現在の投信口数です。本問の場合1,856,021口です。
●取得元本：個別元本と同じ＝各投資家ごとの元本。同じ投信を複数回に分けて購入している場合は加重平均するため、取引時点ごとに数字は異なります。

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